Liquidazione IVA e ventilazione¶

Le quattro voci con cui si chiude l'IVA: si ventilano i corrispettivi, si liquida il periodo, si liquida l'anno e si produce l'elenco clienti e fornitori.

In sintesi

Percorso:
- Menu ▸ Contabilità ▸ Ventilazione Corrispettivi
- Menu ▸ Contabilità ▸ Liquidazione IVA Periodica
- Menu ▸ Contabilità ▸ Liquidazione IVA Annuale
- Menu ▸ Contabilità ▸ Elenco Clienti e Fornitori
Scorciatoia: F2 calcola, F3 elimina, Esc esce
Permessi richiesti: nessun profilo predefinito; le singole voci di menu si abilitano per ogni utente da Archivi ▸ Utenti

A cosa serve¶

Voce di menu	A cosa serve
Ventilazione Corrispettivi	Ripartisce i corrispettivi incassati fra le aliquote IVA, in proporzione agli acquisti del periodo. Serve al commercio al dettaglio, che incassa senza distinguere l'aliquota. La finestra si chiama Ventilazione Corrispettivi Periodica.
Liquidazione IVA Periodica	Calcola l'IVA del mese o del trimestre: quanto se n'è incassata, quanta se n'è pagata, quanto si deve versare.
Liquidazione IVA Annuale	Lo stesso conto riferito all'anno, con i righi della dichiarazione.
Elenco Clienti e Fornitori	Produce il file dell'elenco clienti e fornitori da trasmettere.

Prerequisiti¶

Prima di usare queste maschere occorre:

avere registrato tutta la prima nota del periodo;
aver azzerato le squadrature: una registrazione squadrata falsa la liquidazione;
per la ventilazione, aver registrato gli acquisti del periodo, perché è da quelli che si ricavano le proporzioni.

La maschera¶

Liquidazione IVA periodica

Ventilazione e Liquidazione Periodica hanno la stessa forma: in alto Anno e il periodo, sotto il prospetto dei calcoli. Liquidazione Annuale è il prospetto dei righi VP. Elenco Clienti e Fornitori produce un file.

Campi¶

Ventilazione Corrispettivi e Liquidazione IVA Periodica¶

Campo	Obbl.	Descrizione	Valori ammessi
Anno	●	L'anno di riferimento.	anno
Mese / Trimestre	●	Il periodo da liquidare. L'etichetta e il contenuto dipendono dalla periodicità della ditta: mensile, i dodici mesi da `01 - GENNAIO` a `12 - DICEMBRE`; trimestrale, i quattro trimestri da `I° TRIMESTRE` a `IV° TRIMESTRE`. I due elenchi non convivono.	voce dell'elenco
Subforniture		Segnala la presenza di subforniture.	attivo/non attivo
Operazioni Straordinarie		Segnala operazioni straordinarie nel periodo.	attivo/non attivo
(elenco senza etichetta accanto a Subforniture)		Il codice degli eventi eccezionali previsto dalla normativa.	codice

Il prospetto sotto è di sola lettura tranne i riporti dal periodo precedente:

Campo	Descrizione
Tot. Operazioni Attive, Tot. Operazioni Passive	I totali del periodo. Solo lettura.
IVA Esigibile, IVA Detratta	L'IVA a debito e a credito del periodo. Solo lettura.
IVA Dovuta, IVA a Credito	Il risultato del periodo. Solo lettura.
Debito Periodo Preced., Credito Periodo Preced., Credito Anno Preced.	I riporti: si possono correggere a mano.

Liquidazione IVA Annuale¶

Il prospetto ricalca i righi della dichiarazione:

Rigo	Contenuto
VP2 - Tot. Operazioni Attive	Totale delle operazioni attive.
VP3 - Tot. Operazioni Passive	Totale delle operazioni passive.
VP4 - IVA Esigibile	IVA a debito.
VP5 - IVA Detratta	IVA a credito.
VP6 - IVA Dovuta / VP6 - IVA a Credito	Il risultato.
VP7 - Debito Periodo Preced.	Debito riportato.
VP8 - Credito Periodo Preced.	Credito riportato dal periodo precedente.
VP9 - Credito Anno Preced.	Credito riportato dall'anno precedente.
VP10 - Versamenti auto UE	Versamenti per acquisti di autoveicoli UE.
VP11 - Crediti d'imposta	Crediti d'imposta utilizzati.
VP12 - Interessi Liq. Trimestr.	Interessi per la liquidazione trimestrale.
VP13 - Acconto Dovuto	L'acconto.
VP14 - IVA DA VERSARE / VP14 - IVA A CREDITO	Il risultato finale.

Pulsanti e comandi¶

Comando	Scorciatoia	Effetto
F2 - Calcola	`F2`	Esegue il calcolo del periodo.
F3 - Elimina	`F3`	Annulla la ventilazione già calcolata per quel periodo.
Esci	`Esc`	Chiude senza calcolare.
Calcolatrice	`F12`	Apre la calcolatrice.
Consultazione	`F11`	Apre la consultazione.

Come si fa¶

Ventilare i corrispettivi del mese¶

Registra tutti gli acquisti e i corrispettivi del mese.
Apri Menu ▸ Contabilità ▸ Ventilazione Corrispettivi.
Indica Anno e il mese.
Premi F2 - Calcola e attendi il messaggio «La Ventilazione dei corrispettivi è stata conclusa regolarmente!».

Rifare una ventilazione sbagliata¶

Apri la maschera sullo stesso periodo.
Premi F3 - Elimina e attendi «L'annullamento della Ventilazione dei corrispettivi è stata conclusa regolarmente!».
Correggi le registrazioni e ricalcola con F2 - Calcola.

Liquidare l'IVA del mese¶

Controlla le squadrature.
Se sei un dettagliante, ventila prima i corrispettivi.
Apri Menu ▸ Contabilità ▸ Liquidazione IVA Periodica.
Indica Anno e periodo, controlla i riporti dal periodo precedente.
Premi F2 - Calcola.

Controlli e messaggi¶

Messaggio	Causa	Cosa fare
La Ventilazione dei corrispettivi è stata conclusa regolarmente!	La ventilazione è andata a buon fine.	Nulla: è una conferma.
La Ventilazione dei corrispettivi è stata conclusa in modo errato! / Ripetere l'operazione	La ventilazione non è riuscita.	Ripeti; se il problema resta, segnala all'assistenza.
L'annullamento della Ventilazione dei corrispettivi è stata conclusa regolarmente!	L'annullamento è riuscito.	Nulla: è una conferma.
L'annullamento della Ventilazione dei corrispettivi è stata conclusa in modo errato!	L'annullamento non è riuscito.	Ripeti; se il problema resta, segnala all'assistenza.
Indicare il Metodo solo se acconto diverso da Zero!	Si è indicato il metodo di calcolo dell'acconto senza avere un acconto.	Azzera il metodo, oppure indica l'acconto.
Ci sono segnalazioni di errore! / Le vuoi visualizzare ?	L'elenco clienti e fornitori ha trovato dati incompleti.	Sì per vedere quali nominativi vanno corretti.
Ci sono ancora segnalazioni di errore! / Vuoi continuare ?	Restano errori non corretti.	No e correggi prima i dati, salvo che tu sappia che sono ininfluenti.
Nel file deve essere presente almeno un cliente o un fornitore !	La selezione non ha prodotto alcun nominativo.	Allarga la selezione.
Il file non può superare i 3MB di dimensione. / Rivolgersi all' assistenza. !	Il file dell'elenco supera il limite.	Contatta l'assistenza per spezzarlo.
Impossibile aprire il file !	Il file non si apre.	Verifica che non sia aperto altrove.
Impossibile Creare la tabella	Il programma non riesce a preparare l'area di lavoro.	Segnala all'assistenza.

Note¶

Attenzione

La ventilazione va rifatta se si tocca il periodo. Se dopo averla calcolata si registra o si corregge un acquisto o un corrispettivo di quel mese, il calcolo non è più valido: annullalo con F3 - Elimina e ricalcolalo.

I riporti sono modificabili a mano. Debito e Credito Periodo Preced. e Credito Anno Preced. si possono scrivere: comodo il primo anno, pericoloso dopo, perché sovrascrive quello che il programma avrebbe calcolato.

Il metodo dell'acconto sta accanto all'acconto

È l'elenco Metodo, nella stessa maschera, di fianco alla riga VP13 - Acconto Dovuto. Le voci sono quelle previste dalla dichiarazione:

1 - STORICO
2 - PREVISIONALE
3 - ANALITICO - EFFETTIVO
4 - SOGGETTI OPERANTI NEI SETTORI

Si lascia vuoto quando l'acconto non c'è. Il messaggio Indicare il Metodo solo se acconto diverso da Zero! compare proprio quando hai scelto un metodo ma l'acconto è rimasto a zero.

Dove esce l'Elenco Clienti e Fornitori

Sempre nella cartella out dell'installazione, e il nome porta l'anno e il codice della ditta:

il file telematico è CLIFORaaaa-nnnnn.TXT;
l'esportazione in Excel produce due fogli, eleclifor<anno>_<ditta>.xls con l'elenco vero e proprio e rsaclifor<anno>_<ditta>.xls con il dettaglio.

A differenza di altre esportazioni, qui il programma dice dove ha scritto: a fine elaborazione mostra Esportazione conclusa regolarmente ! con i due percorsi per intero.

La liquidazione non scrive in prima nota

Quello che salvi qui è solo il prospetto: la liquidazione registra il proprio quadro, periodo per periodo, e niente altro.

Il giroconto dell'IVA — la scrittura che chiude IVA vendite e IVA acquisti e apre il debito o il credito verso l'erario — va registrata a mano in prima nota, come qualunque altra scrittura. Lo stesso vale per il versamento.