Comunicazioni IVA¶
Il sottomenu Comunicazione Operazioni IVA produce i file da trasmettere all'Agenzia delle Entrate, più la tabella delle aggregazioni che serve a raggruppare le operazioni sotto soglia.
In sintesi
- Percorso: Menu ▸ Contabilità ▸ Comunicazione Operazioni IVA ▸ Comunicazione Trimestrale Operazioni IVA (oppure Comunicazioni Fatture Emesse(DTE) / Ricevute (DTR), Spesometro*,* Gestione Aggregazioni*)*
- Scorciatoia: F2 avvia, Esc esce
- Permessi richiesti: nessun profilo predefinito; le singole voci di menu si abilitano per ogni utente da Archivi ▸ Utenti
A cosa serve¶
| Voce di menu | A cosa serve |
|---|---|
| Comunicazione Trimestrale Operazioni IVA | Produce il file della comunicazione trimestrale delle liquidazioni. |
| Comunicazioni Fatture Emesse(DTE) / Ricevute (DTR) | Produce il file dei dati delle fatture emesse e ricevute. La finestra si chiama Trasmisione Dati Fatture Emesse/Ricevute. |
| Spesometro | La comunicazione delle operazioni rilevanti. |
| Gestione Aggregazioni | La tabella con cui si raggruppano le operazioni di uno stesso soggetto per il controllo delle soglie. |
Prerequisiti¶
Prima di usare queste maschere occorre:
- avere registrato tutta la prima nota del periodo, e aver chiuso le liquidazioni;
- avere partita IVA e codice fiscale completi su clienti e fornitori: sono i dati che la comunicazione trasmette, e quelli mancanti diventano segnalazioni di errore;
- avere il codice fiscale di chi firma la comunicazione.
La maschera¶
Sono finestre di selezione che producono un file. Spesometro e Gestione Aggregazioni hanno una forma propria.
Campi¶
Comunicazioni Fatture Emesse (DTE) / Ricevute (DTR)¶
| Campo | Obbl. | Descrizione | Valori ammessi |
|---|---|---|---|
| Cod. Fisc. Dichiarante | ● | Il codice fiscale di chi trasmette. | codice fiscale |
| Carica | La carica rivestita dal dichiarante, secondo la codifica dell'Agenzia. Quindici voci, da 01 - Rappresentante legale, negoziale o di fatto, socio amministratore a 15 - Commissario liquidatore di una pubblica amministrazione, più la voce vuota. |
vedi elenco | |
| Anno | ● | L'anno di riferimento. | anno |
| Periodo | ● | Il periodo da comunicare. | periodo |
| (elenco senza etichetta) | ● | Quali fatture comunicare. | EMESSE, RICEVUTE |
Gestione Aggregazioni¶
| Campo | Obbl. | Descrizione | Valori ammessi |
|---|---|---|---|
| Codice | ● | Identificativo dell'aggregazione. | numero |
| Descrizione | ● | Nome dell'aggregazione. | testo |
| Anno Apertura, Anno Chiusura | Il periodo di validità. | anni | |
| Cliente / Fornitore | ● | Il soggetto a cui l'aggregazione si riferisce. | codice |
| Controllo Soglia | Se sottoporre l'aggregazione al controllo della soglia. | attivo/non attivo |
Pulsanti e comandi¶
| Comando | Scorciatoia | Effetto |
|---|---|---|
| F2 - Salva o F2 - OK | F2 | Registra, oppure avvia la produzione del file. |
| Esci | Esc | Chiude senza fare nulla. |
| Elenco di scelta | F10 o Space | Sul campo con il codice, apre l'elenco da cui scegliere. |
| Calcolatrice | F12 | Apre la calcolatrice. |
| Consultazione | F11 | Apre la consultazione. |
Come si fa¶
Produrre il file dei dati fatture¶
- Chiudi le liquidazioni del periodo.
- Apri Menu ▸ Contabilità ▸ Comunicazione Operazioni IVA ▸ Comunicazioni Fatture Emesse(DTE) / Ricevute (DTR).
- Compila Cod. Fisc. Dichiarante, Anno e Periodo.
- Scegli se comunicare le fatture
EMESSEoRICEVUTE. - Premi F2 - OK. Se compaiono segnalazioni di errore, guardale: sono nominativi con dati fiscali incompleti.
Escludere una registrazione dalla comunicazione¶
Sulla registrazione di prima nota attiva la casella Escludi da Spesometro.
Controlli e messaggi¶
| Messaggio | Causa | Cosa fare |
|---|---|---|
| Ci sono segnalazioni di errore! / Le vuoi visualizzare ? | La comunicazione ha trovato dati incompleti. | Sì per vedere quali nominativi vanno corretti. |
| Ci sono ancora segnalazioni di errore! / Vuoi continuare ? | Restano errori non corretti. | No e correggi prima i dati. |
Note¶
I dati fiscali incompleti fermano la comunicazione
Un cliente senza partita IVA o senza codice fiscale è una segnalazione di
errore. Conviene passarli in rassegna prima, con la stampa
RICHIESTA DATI FISCALI delle
stampe clienti e
fornitori.
Adempimenti che cambiano nel tempo
Queste comunicazioni seguono la normativa, che negli anni è cambiata più volte: alcune delle voci di menu possono riferirsi ad adempimenti non più in vigore. Verifica con il commercialista quale ti serve davvero.
Quello che il programma sa degli anni
La Comunicazione Dati Fatture parte dal 2017: su un esercizio precedente la maschera avverte e si chiude.
Il periodo cambia forma con l'anno: per il 2017 sono due semestri, dal 2018 quattro trimestri più i due semestri.
Lo Spesometro porta le soglie di ogni annata: 25.000 € nel 2010, 3.000 € dal 2011 (con 3.600 € per i corrispettivi), e dal 2012 in poi nessuna soglia sulle fatture, restando 3.600 € sui corrispettivi.
L'elenco Carica si riempie all'apertura
Non è scritto nelle risorse, quindi non si vede aprendo la maschera nel designer: il programma lo costruisce ogni volta. Sono le quindici cariche della codifica dell'Agenzia — rappresentante legale, curatore fallimentare, commissario liquidatore, erede, amministratore di condominio e le altre — più una voce vuota, che è quella giusta quando dichiara il titolare stesso.
Dove finisce il file
Nella cartella out dell'utente — la stessa da cui parte la finestra di
salvataggio quando si esporta. È l'unica cartella coinvolta: da lì il file si
prende per darlo all'intermediario o caricarlo sul sito dell'Agenzia.
La soglia, e a che cosa servono le aggregazioni
La soglia è quella dell'annata: 25.000 € per il 2010, 3.000 € dal 2011, nessuna dal 2012; per i corrispettivi resta 3.600 €.
Le aggregazioni servono quando lo stesso soggetto è in archivio più volte — come cliente e come fornitore, o con più codici. Raggruppandolo, le sue operazioni si sommano prima del confronto con la soglia, invece di restare sotto ciascuna per conto propria. La casella Controllo Soglia decide se quell'aggregazione partecipa al confronto.
Spesometro¶
La finestra è fatta di una griglia sola, riempita premendo Calcola: non ha campi di selezione propri. Ogni riga è un soggetto con le sue operazioni, e porta:
- la spunta con cui si sceglie che cosa comunicare;
- codice, descrizione, indirizzo, nazione, partita IVA e codice fiscale del soggetto, e se è persona fisica;
- imponibile, imposta e totale;
- data, numero e data del documento, il tipo, il pagamento e lo stato;
- numero e data del documento accompagnatorio, quando c'è.
| Comando | Scorciatoia | Effetto |
|---|---|---|
| F2 - Calcola | F2 | Riempie la griglia con le operazioni del periodo. |
| F3 - File Agenzia | F3 | Produce il file da trasmettere. |
| F4 - Esporta | F4 | Esporta la griglia su foglio. |
| F5 - Cliente | F5 | Apre il cliente della riga. |
| F6 - Prima Nota | F6 | Apre la registrazione da cui la riga viene. |
| F7 - Aggregaz. | F7 | Apre l'aggregazione del soggetto. |
| F8 - Accoppia | F8 | Accoppia le operazioni fra loro. |
Senza periodo non calcola
Premendo Calcola senza aver scelto il periodo risponde « Selezionare il periodo! ».